Comprendre les risques de durabilité et les PAIs : Comment ils remodélisent la gestion de portefeuille

Les risques liés au développement durable et les principaux effets néfastes (PAI) sont un concept crucial à saisir lorsque l'on réfléchit à la prise de décision durable dans le domaine de l'investissement et de la gestion de portefeuille. 

Comment nos investissements peuvent-ils affecter l'environnement qui nous entoure ? 🤔

Comment l'environnement qui nous entoure peut-il affecter nos investissements ? 🤔

Avec la mise en œuvre du règlement sur la divulgation des informations relatives à la finance durable (Sustainable Finance Disclosure Regulation - SFDR), ces facteurs ont gagné en importance, appelant à une transparence et à une communication accrues. Alors, que sont exactement les risques de durabilité et les PAI, et comment peuvent-ils remodeler la gestion de portefeuille ?

Comprendre les risques et les indicateurs de durabilité

L'UE a créé un système de suivi qui comprend 64 indicateurs d'impact négatif, dont 18 doivent obligatoirement faire l'objet d'un rapport. Les indicateurs suivis couvrent des facteurs ESG familiers tels que les émissions de carbone, les niveaux de déchets, la diversité des genres et l'exposition à la corruption.

Risques liés au développement durable

Les risques liés au développement durable englobent une série d'événements ou de conditions environnementaux, sociaux et de gouvernance qui, s'ils se produisent, peuvent avoir des répercussions négatives importantes, réelles ou potentielles, sur la valeur de l'investissement. Ces risques découlent de divers facteurs, notamment le changement climatique, la pollution, les inégalités sociales, les pratiques de travail et les questions de gouvernance.

A titre d'exemple :

- Une entreprise qui se livre à des pratiques de travail contraires à l'éthique, telles que des conditions de travail dangereuses, peut voir sa réputation entachée et faire l'objet d'éventuelles poursuites judiciaires.
- Une entreprise dans un secteur fortement dépendant de ressources rares, comme une matière première non renouvelable.
- Une entreprise située dans une zone sujette à des événements climatiques extrêmes tels que des ouragans, des inondations ou des tremblements de terre.

PAI

Les principaux impacts négatifs (PAI) font référence aux conséquences négatives causées par les acteurs des marchés financiers ou leurs produits financiers sur l'environnement et la société. Ces impacts sont mesurés et divulgués dans le cadre du règlement sur la divulgation des informations relatives à la finance durable (Sustainable Finance Disclosure Regulation - SFDR), qui établit des politiques, des procédures et des indicateurs de performance clés (KPI) normalisés pour définir les investissements durables et lutter contre l'"écoblanchiment" (greenwashing). Actuellement, la liste comprend un total de 18 indicateurs obligatoires et 46 indicateurs supplémentaires liés aux questions environnementales et sociales incluses dans les Principaux impacts négatifs (PAI).

Les indicateurs obligatoires du PAI sont les suivants

- les émissions de gaz à effet de serre
- Part de la consommation et de la production d'énergie non renouvelable
- Taux de déchets dangereux

Les indicateurs volontaires du PAI comprennent

- Exposition à des zones de stress hydrique élevé
- Absence de politiques de lutte contre la corruption et les pots-de-vin
- Ratio de rémunération excessive des PDG

L'impact sur la gestion de portefeuille et la prise de décision

En créant des informations standardisées et plus transparentes sur le développement durable, on espère que les gestionnaires d'investissement, les investisseurs et les entreprises placeront la barre plus haut afin d'améliorer la prise de décision en matière de développement durable dans tous les domaines. 

En introduisant la divulgation des risques de durabilité (c'est-à-dire les risques que les facteurs de durabilité peuvent faire peser sur la valeur de l'investissement), la politique élargit le champ d'action non seulement à l'environnement, mais aussi, et c'est important, à la poche de l'investisseur. Pour beaucoup, il s'agit du facteur d'incitation nécessaire pour faire des choix d'investissement plus durables en masse. 

Les défis de la mise en œuvre des IAP et des risques liés au développement durable

La mise en œuvre des IAP et la prise en compte des risques liés au développement durable posent des problèmes aux investisseurs, notamment en ce qui concerne la collecte et l'analyse des données. La collecte de données complètes et normalisées sur les impacts environnementaux et sociaux peut s'avérer difficile en raison du manque de cohérence des rapports et de la qualité variable des données d'une entreprise à l'autre et d'un secteur à l'autre. Le processus peut également prendre beaucoup de temps et de ressources en raison de la nature évolutive de ces réglementations.

FINGREEN AI : Résoudre les défis du reporting ESG

FINGREEN AI est un logiciel avancé de reporting ESG conçu spécifiquement pour les acteurs du marché privé. Il fournit des solutions complètes pour répondre aux défis associés aux risques de durabilité et aux PAI. FINGREEN AI simplifie la collecte et l'analyse des données ESG, garantissant ainsi un reporting précis et efficace.

En rassemblant et en traitant les données ESG provenant de diverses sources, FINGREEN AI offre une plateforme centralisée pour une gestion efficace des données. Les acteurs financiers ont ainsi accès à des informations fiables et actualisées. Notre plateforme permet aux utilisateurs de générer des rapports et des analyses personnalisables, leur permettant d'évaluer les risques de durabilité et les PAI en toute confiance. Cette approche axée sur les données facilite la prise de décision éclairée dans la gestion de portefeuille.

À l'ère de la SFDR, les risques de durabilité et les principaux effets néfastes sont devenus des considérations essentielles pour les acteurs financiers. Il est primordial de s'adapter à l'évolution du paysage de la finance durable et de répondre aux exigences réglementaires. FINGREEN AI, en tant que logiciel de reporting ESG, fournit des solutions complètes pour simplifier la conformité à la SFDR et faciliter la transition vers l'investissement durable. En tirant parti de cette technologie, les institutions financières peuvent surmonter les complexités du reporting, contribuer à une économie plus verte et répondre à la demande croissante de produits d'investissement durables.

Comprendre et traiter les risques de durabilité et les PAI permet non seulement de renforcer les pratiques de gestion de portefeuille, mais aussi de promouvoir un écosystème financier plus durable et plus responsable.